中小企业融资困境

牛彩霞

新疆天山雄鹰通用航空集团有限公司 新疆 石河子 832000

【摘 要 】：中小企业是我国国民经济的重要组成部分，它们最富活力的微观经济群体，在促进增长、稳定就业、激活创新等方面发挥着不可替代的作用。民营企业尤其是中小民营企业融资难融资贵的困境始终存在，其获得的金融支持与经济贡献重要性尚不匹配。本文探讨了中小企业在融资过程中所存在的需求和现状，阐述了融资难的原因，并给出了解决融资难的建议。

【关键词】 ：中小企业 ；融资 ；困境

一、引言

中小企业的是经济发展的内在要求和必然结果，是维护市场竞争力、确保经济运行稳定、保障充分就业的前提和条件。在高度发达的市场经济国家和处于制度变迁中的发展中国家，中小企业都已经成为国民经济的支柱，加快中小企业发展，可以为国民经济的持续稳定增长奠定坚实的基础。近些年来由于激烈的市场竞争，使许多中小企业面临很多困难，其中主要的就是中小企业融资难的问题。给中小企业融资创造条件，才能促使它们在未来发挥更重要的作用。

二、形成中小企业融资困境的原因

中小企业融资难，其本身的融资能力较差，遇到经济萧条期或产业低迷期很容易产生资金周转困难，这样不但可能造成中小企业产业规模扩张和产品技术升级的困难，而且容易间接滋养地下金融市场的发展、降低社会资源配置效率等一系列社会问题。

（一）中小企业融资难的企业外部因素

1、信用体制尚不完善，金融体系尚不健全

目前我国社会的信用评价体制尚不完善，更没有建立起来一套区分中小型企业和大型企业的信用评级监控体制，使得金融机构难以获取准确完整的企业信用信息。另外，我国的金融体制自身也不够健全。目前中国金融体系里有6个主要实体：人民银行、政府、商业银行、证券及基金公司等金融投资机构、企业、个人。中小型企业的外部融资方式主要是银行贷款，在我国银行对中小型企业采用的信用评价体系基本与大型企业所采用的的信用评价体系几乎相同，这就很大程度的降低了中小型企业能够获得融资的可能性。

（二）中小企业融资难的企业内部因素

1、中小企业自身基础薄弱，管理水平较低

我国中小企业大多数是乡镇企业、街道企业，所选定的行业基本上产业链中为大企业服务的薄利行业，使用的设备和技术基本上是大企业已经淘汰的，同时，中小企业经营者大多缺乏现代企业经营管理的理论和实践，民营中小企业老板绝大多数由于决策者思维受限，企业的经营管理对市场反应迟缓，产前没有市场调研，没有认真地进行严格的成本核算；产中没有严格的质量控制，没有制定营销策略；产后没有完善的售后服务，极易出现盲目生产，不求产品质量等短期行为。企业极度缺乏专业素质水平较高的技术人员。

2、财务管理制度不完善

由于中小企业业务水平低，部分中小型企业经营结构混乱，造成中小企业难以树立一个完善的财务管理制度。中小企业财务信息的透明度低，投资决策又缺乏科学性和合理性，给银行信贷管理工作造成极大的难度，银行无法进行科学、准确的资信调查，审核和确定是否给予信贷支持。

3、中小企业缺乏充足的抵押品

我国中小型企业融资方式大多采用银行抵押贷款的方式。无论是筹建初期的中小企业还是已经在发展中的中小企业，当他们在进行融资的时候，缺乏与筹资需求价值相当的抵押品。中小型企业由于经营规模较小，相比于其他龙头企业来说，经营业绩又比较缺乏并且存在不稳定性，这使得中小型企业在银行获得抵押贷款十分困难。

三、解决中小企业融资难的可行性措施

(一)深度优化金融环境，加大扶持力度

近些年来，尤其是疫情期间国家连续出台支持中小型企业的发展金融政策，但是介于当前金融市场的不稳定和不成熟，所以 能够切实享受到优惠政策的企业少之又少。想要改善中小型企业融资渠道的外部环境，就需要进一步优化金融环境，加大对中小型企业融资的扶持力度。关于金融市场准入的一些硬指标，可能短时间内很难改动，但是可以从其他方面进行一定的转变。比如这些年来刚刚成立的新三板， 对于中小型企业的准入条件，已经从有持续的盈利能力改变为有持续的经营能力。而且很多准入流程进一步简化，对于企业的评测，已经从原来的全方位勘查到现在的利用市场进行评估，更加的科学化、合理化。简单来说，就是进一步降低中小型企业在融资方向的市场准入门槛，而是在融资开始之后，利用市场的机制对中小型企业进行淘汰，保留优质的中小型企业进行进一步的发展。

（二）积极发展中小金融机构

目前我国金融系统需要进行制度创新，为中小企业融资提供更多的选择。目前，中小金融机构少，为此，可以对国有商业银行适当撤并，减少基层分支机构的同时，发展多种形式，多种成分的地方性、行业性和混合性的中小金融机构，建立一批直接服务于中小企业，尤其是民营中小企业的金融机构。由此一来，不仅能广泛吸收民间资金，为私人资金找到回报率高于银行存款利息的投资渠道，同时还能规范民间借贷活动；其次，可以降低企业的信息获取成本和资金使用成本；再次，由于有很强的地域性，降低了信息成本，这样可以使银行和储户的风险大为减少，从而提高信贷资金质量。

（三）中小企业应完善企业内部经营机制，提高抗风险的能力

中小企业融资难 , 并非是所有中小企业都融资难，企业自身素质对融资问题有着重要影响。中小企业的领导者要接受科学系统的从业规范，提高完善内部体制的经营管理能力，明确企业的发展战略，建立符合企业自身的特点组织形式和企业文化，建立规范的管理制度，重视人力资源的开发与引进，大力开展技术创新，提高产品质量和附加值，树立现代企业营销观念，实施品牌战略管理。中小企业要立足市场，在竞争激烈的市场中提高自身的抗风险能力。

（四）健全财务制度，培育企业的社会信用

中小企业要重点整合企业治理结构及财务管理部门，以此坚定投资者的投资信息，增加银行对中小企业的了解，提高企业的信誉等级。中小企业要着眼于市场，不断完善企业财务管理制度，使之与企业当前的经营环境相匹配。财务管理工作是十分重要的，可以有效地使企业整体的经营风险降低，提高企业的运行效率，使企业的融资能力得到进一步的提升。此外，还应该加大对信用资产的重视程度，树立良好的企业形象，加强财务信息的真实性和财务管理的透明性。

(五)拓展融资方式，优化担保方式

充分认识和重视中小企业信用担保体系的作用，按市场经济发展的需要，建立起多层次、多结构、多种所有制并行的中小企业信用担保机构和再担保机构。可以建立以政府为主体的不以盈利为目的信用担保体系。也可以建立互助性担保机构。由中小企业自愿组成，联合出资，发挥联保互保作用，不以盈利为目的。同时，国有银行应转变观念，主动加强对中小企业的金 融服务。国有商业银行应支持中小 企业的合理资金需求，遵循公平、公正和诚信原则 , 逐提高对中小企业信贷投资人的比重。

四、结论

中小型企业融资困境由来已久，是亟待解决的重要问题，解决这一问题的过程中，我们不应当拘泥于传统观念的束缚，而应当以现代的观点去分析它，不仅要从国家层面加大倾斜力度，同时也要从企业自身的角度寻找对策。另外，相关的金融机构也可以针对当前中小企业所面临的融资难问题，对相关的规定进行一定的改革，以此来支持我国中小型企业的发展。中小企 业可以联合起来，建立属于中小型企业的一套相匹配的征信模式，促进中小型企业融资问题的解决。

【参考文献】

【1】 苑泽明，梅大勇.关于中小企业融资问题研究[J]，会计之友,2006(3)。

【2】郭晨 . 中小企业融资现状和问题研究 [J]. 现代营 销 ( 信息版 ),2019(11):12-13.

作者简介：牛彩霞，女，1989年04-，汉，甘肃，本科，财务经理/中级职称，会计学