安全审计在海洋石油设施的应用

赵,颖 ,李,强

中石化胜利海上石油工程技术检验有限公司  山东东营 257000

摘要：建立安全审计评估体系，运用PDCA模式与过程方法，系统的进行对安全生产各个要素风险识别、风险评估与管控措施的确定。安全审计在安全管理中的应用,促进了海洋石油设施管理水平的不断提高。文章分析其应用现状，探讨其创新策略。

关键词：海洋石油设施；安全审计；安全管理；创新；应用

一、背景

海洋石油天然气行业是我国重要的基础产业。近年来，通过推行HSE管理体系和实施安全生产审核、评价、许可等工作，海洋石油天然气行业安全生产形势总体稳定。但海洋石油天然气行业具有易燃易爆、高温高压、有毒有害、点多面广等特点，一旦发生井喷失控等事故，易造成大量人员伤亡和重大财产损失，产生不良的社会影响。加之工程技术服务市场化，用工结构多元化，以及国际市场的开拓等诸多因素的变化，安全基础管理出现与之不相适应的状况，不能完全满足石油天然气生产快速发展的需要等。

传统的安全管理方式包括体系审核、标准化审核、双控体系审核及现状评价。工作的目的、范围、时间、依据、报告方式、结论、委托单位都不同。很难系统的达到安全管理评估的要求，同时还具有以下不足：

（1）事后管理。往往基于事故发生后，被动地进行补救，存在管理方式松散，延后；（2）受重视程度不够。开展工作中，企业具体执行人员配合程度不够，往往得不到真实信息；（3）经济利益较重。企业一般聘请外部安全评估往往基于行政许可备案的需求，评估机构往往为了经济利益给出违反实际的结论。（4）专业性较强。各个行业有不同的要求，专业涉及广差异大，同时安全管理根据企业领导不同而差异很大。

因此，海洋石油天然气行业安全管理任务艰巨，真实评价安全管理具有十分重要的意义。

二、创新安全管理的新方式

新型的安全管理评估方式—安全审计，可以较好的避免以上不足。该方式借鉴审计的理念和方式，以企业上级主管部门的名义或管理者充分授权的前提下，单独运用或综合运用检查、观察、询问、函证、复验、重新执行以及分析程序等具体审计程序，在决策层、管理层、执行层全面开展评估审计工作。从查清安全风险隐患管理现状及存在的问题、核实各项安全规章制度的落实情况、分析存在的问题及安全隐患、提出相应的整改建议措施等方面，为企业安全生产合法合规，全面落实安全生产主体责任，有效防控重大安全风险，积极恰当履行安全责任和义务提供依据。

表1安全审计与传统的安全管理对比

序号	区别	安全审计	体系审核	标准化审核	双控体系审核	现状评价
1	目的不同	审计合作企业安全管理情况，包括体系运行情况及合作方人员履职及合作方及运行方的运行情况	依据审核规范，审核体系运行的符合性及持续改进情况	依据安全管理部门的规定审核企业标准化建设情况	审核企业双控体系建设的符合性及隐患排查和治理情况	企业目前的安全管理情况
2	范围的不同	合作公司HSE所有要素及涉及的所有部门及单位	体系所覆盖的部门、要素、产品	企业所有的部门及单位	企业各生产及各环节的隐患排查及治理	企业目前各生产及各环节的安全状况
3	时间区间不同	规定的年度或时间段	体系规定的监督审核、换证审核	国家规定的时间节点		企业当前状况
4	依据不同	委托合同、上级规定、部门法规的要求	审核规范	法律法规、标准规范	法律法规、标准规范	法律法规、标准规范
5	报告方式不同	审计报告及发现的问题	体系报告及不符合性报告	按照标准化审核规范，对企业各安全生产环节按照符合情况赋分情况 最终给出得分，划分一、二、三类等级	体系报告及不符合性报告	评价报告
6	结论不同	提出审计问题	提出体系是否符合	给出一、二、三类等级	提出体系是否符合	提出企业安全状况问题及建议
7	委托单位不同	企业委托	认证机构	政府	中介机构	企业委托

基于油田海上石油设施安全管理的特点，通过审计可以发现体系运行方面的不合理性，进一步修订完善，防止安全管理方面人员、费用、时间投入的浪费。系统的进行对安全生产各个要素风险识别、风险评估与管控措施的确定，查找本工作区域内人员、设备设施、管理等方面欠缺部分，进行安全过程控制，安全关口前移，做到防患于未然，为油田安全生产工作起技术支撑，使油田安全生产工作持续改进。本项工作在国内海洋石油生产设施尚属首次，没有经验可以照搬，要完成这项工作，需要依靠不断的创新才能完成。

三、基于PDCA的安全审计指标体系应用

运用PDCA模式（即计划（Plan）、执行（Do）、检查（Check）、处理（Act））与过程方法，系统的进行对安全生产各个要素风险识别、风险评估与管控措施的确定。建立安全审计评估体系，划分为企业安全管理12大类一级要素，及23项二级要素，覆盖企业安全生产管理的整个流程，做到全面、完整。查找本工作区域内人员、设备设施、管理等方面欠缺部分，进行安全过程控制，安全关口前移，做到防患于未然，为油田安全生产工作起技术支撑，使油田安全生产工作持续改进。

1、安全审计计划（P）阶段

在计划阶段这一过程之中，中心任务是对合作公司安全管理现状有初步的调查了解，明确安全审计目标、主要内容、审计范围、审计依据，制定切实可行的审计计划。

表2  审计计划

时间	工作内容
第一天上午	召开安全审计启动会议
第一天下午	企业安全建设与管理相关文件审核工作
第二天-第六天	听取被审计部门相关负责人汇报并记录；与被审计部门相关人员约谈并记录
第七天-第十五天	开展安全建设工作现场审计工作
第十六天-第二十天	安全审计团队对所有情况汇总讨论并出具审计报告及人员履职报告

2、安全审计计划（D）阶段

进入安全审计的实施阶段，审计各项工作有序进行开展，包含安全审计的启动会议、相关安全建设工作文件的审查、听取被审计单位负责人的汇报说明、与被审计单位相关人员座谈访问、深入现场检查安全建设情况。

3、安全审计检查（C）阶段

安全审计团队召开汇总讨论会，根据实施阶段所获取的信息，完成安全审计检查表。遵从实际情况，注重每一个流程环节收集上来的审计记录，在安全审计检查表中得出合理的结论。按照不同的要素分类，确定现场检查表12个，涉及安全规章目标、制度管理、隐患排查治理、教育培训、应急管理等方面，共计245项。

4、安全审计反馈（A）阶段

审计工作结束后，安全审计团队对安全审计评价结果给出相应的解释，并根据结果提出相应的意见建议，包括被审计方对审计评分存有异以的，可以与审计团队交流。对于安全审计团队提出的各项问题企业应逐项整改，并对整改情况测评考核，留存相关整改信息，为今后的监察工作提供相应背景材料。

主要创新点有：

（1）模式创新，充分运用审计的理念和方式；

（2）手段创新，运用检查、观察、询问、函证、重新计算、重新执行以及分析程序等具体审计程序；

（3）成果创新，报告不评级不打分不备案，叙述客观现实，提供同行先进做法为主；

（4）检查内容创新，既在决策层、管理层、执行层全面开展评估审计工作，也从业务、生产、经营具体业务流程入手，着重执行效果。

四、实施效果：

（1）应用于国内典型的海洋石油开采合作区块；

（2）通过安全审计发现问题涉及安全规章目标、制度管理、隐患排查治理、教育培训、应急管理等方面，共计245项。

（3）提交了安全审计报告和石化方员工履职情况报告。

（4）开创安全审计工作新模式，形成技术标准和模板，起到引导示范作用；

（5）为更加高效提高安全管理水平提供有效的方法。

结束语：

将安全审计应用到海洋石油设施企业安全管理中，为海洋石油设施企业安全生产监督体系建设提供新思路和新的理论依据。对海洋石油设施企业进行安全审计，有助于企业发现安全隐患，切实提高企业安全监管水平，保障企业安全生产，为企业长效发展做出贡献。

参考文献：

王哲.基于PDCA理论的Z测井公司经济效益审计优化研究[D].西安邮电大学，2019.

肖卫宏，龙景礼，基于PDCA循环理论下的企业内部审计流程设计[J].知识经济，2017（13）：83+85.

马燕.管理审计在我国企业的应用研究[J].纳税，2019，13（33）：226.