商业银行全面风险管理

周秋文

周秋文

中国建设银行湖南省分行410005

收益与风险是商业银行逃不开的难题，如何在追求效益最大化的同时有效控制风险，是银行经营者始终探索的问题，在经济新常态下，金融市场的复杂多样性对商业银行的全面风险管理提出了更高要求，银行风险管理已越来越得到重视与关注，加强风险管理能力对管控资产质量、提升收益水平、维护银行声誉具有重要意义。本文作者在国有银行二级分支行从事过多个岗位，结合工作实际就商业银行全面风险管理进行分析与论述。

一、信用风险管理

信用风险管理属于商业银行最传统的风险管理范畴，商业银行以吸收存款、投放贷款来获取利差，因此信贷风险管理于商业银行而言至关重要。在当下“稳中求进”的总格局中，国内不少商业银行根据收益、风险、资本相平衡的原则，纷纷提出要提升信贷精细化管理水平，加强信贷质量质量的全面、全流程管理，优化信贷管理激励约束机制，主动揭示风险，推动信贷资源优化配置。

（一）事前管理

根据金融工作三大任务要求，以有效服务实体经济、防范化解金融风险为目标，明确客户投向，引导贷前客户选择，重点支持绿色信贷、普惠金融、先进制造业和现代服务业领域；对房地产行业、制造业、批发零售业等传统行业实行差别化扶持和管控，促进信贷结构优化；强化行业运行监测，继续推进钢铁、煤炭“去产能”客户名单管理机制；高度关注地方政府债务风险，及时调整政府类项目信贷政策，探索政府类融资分级管理模式。

（二）事中管理

把握信贷关键环节、关键岗位和关键问题的风险防控；抓重点项目、重点客户、重点业务的风险化解，充分发挥“以点带面”示范效应，提升信用风险管理水平。

按照全面风险管理要求，商业银行既要落实主体责任、领导责任，同时也要落实管理责任和直接责任，压实各岗位、各环节风险管控职责，梳理关键风险点，发挥岗位制衡作用，实现风险联防联控；建立重要事项、重大风险、重点领域“督察报”工作机制，强化信贷流程关键环节管理；前移风险防控关口，主动监测、防范和化解风险。

（三）事后管理

当风险因素产生，逾期或不良贷款形成后，信贷风险事后管理要求通常更高，因为事后管理工作阶段较长，手续较为繁琐，对经办人员的能力与素质要求也在提升。

对贷款风险较大项目制定专项化解方案，根据实际情况制定不良贷款专项化解方案，逐个梳理有问题的客户，仔细研究，摸清原因，有针对性地采取风险化解措施。着力化解大中型企业和在风险分类为高风险担保圈的不良贷款，抓住重点，以点带面，对已暴露风险的客户实行分类管理。

二、操作风险管理

商业银行操作风险注重日常管理，主要包括案件防控、信息系统生产事件防范、信贷授权执行、员工行为排查以及内外部监管处罚等五个方面。加强合规教育，树立规范操作意识，是管理操作风险的关键。目前“严监管，重常态”已成为商业银行防控操作风险的主要手段。

（一）柜面操作风险管理

结合现场检查和非现场检查方式，加强日常柜面检查，提升管理人员履职能力，着重加强新员工业务培训，认真做好柜面操作风险提示，严控资金案件风险。

（二）信贷操作风险管理

落实信贷主体责任，做到“权、责、利、能”统一、经营责任和管理责任相统一、个体责任和集体责任相统一和责任集中和责任分散相统一。由商业银行的信贷经营部门根据年度检查工作统一安排，定期对条线信贷业务开展检查，针对重点行业、区域、产品、客户的风险情况开展不定期排查，并牵头组织对新发放贷款的风险状况进行回头看检查。

（三）产品销售操作风险管理

近年来，银行“飞单”事件屡见不鲜，给银行造成极大的困扰，同时也暴露出对外部风险缺乏识别能力、违反代理销售制度、管理监督缺位、员工教育培训不到位等问题，商业银行的产品销售环节的风险管理，关键在于人员管理，加强学习教育，及时识别和防范风险；强化检查督导，督促监管要求和行内规章制度有效执行；更要举一反三，对照自查，全面落实根源性整改。

（四）征信合规操作风险管理

最近不少银行因违反《征信业管理条例》相继受到监管部门的经济处罚，究其原因，主要是银行内部征信查询管理制度不完善导致的：存在重业务发展轻安全合规管理倾向；征信队伍建设有待加强；部分机构基础管理偏弱。

从维护银行声誉、维护客户利益出发，深刻认识征信业务风险防范的紧迫性、重要性，加强员工的合规教育培训和日常管理，杜绝征信违法、违规事件发生，杜绝外部监管罚款处罚。商业银行要及时组织清理个人征信查询系统查询用户，按“最少、必须”原则设置查询用户，在满足业务经营需要的同时尽量将查询用户压缩、上收到二级分支行。建议实行复核制度，复核人员需切实履行复核责任。

三、市场风险管理

市场风险相对其他风险而言量化模型较多，可以更好地估测和计量，风险价值VaR计量、模型验证、压力测试、返回检验、市场风险资本管理，均是计量市场风险的方式手段。商业银行可以根据自身特点选择恰当模型，提升市场风险计量准确度。

（一）认真组织学习，提高对市场风险计量与管理的认知程度

加强学习、提高认识，全面掌握账户的划分、风险价值的计量、返回检验的损益计算、压力测试的执行、模型的验证、数据质量的管理等专业要求，提高市场风险管理水平。

（二）加强分工合作，全面提升市场风险计量能力

明确岗位职责，加强分工协作，侧重于采取有效风控措施，确保风险识别、计量的准确性，持续推进高级方法计量资本、确保市场风险的识别、计量、监测和控制的全流程管理和统一计量。

（三）高度重视交易账户划分工作，提高监管合规水平

划分交易账户和银行账户进行管理是监管和内部管理的要求。商业银行要通过建立完善的系统录入机制、前台线下交易业务的记录凭证等文档的管理制度，提高交易数据的管理水平。

（四）加强计量结果的运用，提高内部管理能力

根据计量结果，按资本管理办法相关管理要求加强内部管理。结合机构特点制定年度市场风险限额，推进计量结果在管理当中的运用；有效发挥分行风险管理中台的作用，确保风险识别、计量的准确性，日常管控的有效性。

四、声誉风险管理

商业银行声誉风险具有紧急突发、复杂多样、演变次生、难以计量、影响广泛的特征。特别是在新媒体时代，以互联网为核心，通过微博、微信、APP、博客、视频、论坛等多种传播形式。信息来源更加分散、突发性强，较之于传统媒体，新媒体时代舆情的传播特点快速影响和改变了社会舆论的生成模式，使声誉风险从萌芽到危机形成的演变模式发生了变化，原先主要依靠媒体公关来延缓和化解声誉风险的防控方式受到前所未有的挑战。

目前商业银行管理声誉风险主要采取预防为主、实时监测、积极应对、事后分析及奖惩考核等手段，将声誉风险事件按性质划分为重大、较大、一般和潜在四个级别，根据严重性进行具体处置。在处理声誉风险事件时，注重与媒体的关系处理，按照归口管理和属地化管理原则，将媒体作为重要客户维护，及时解决源发问题，第一时间介入、核实、研判和应对，抢占舆论先机，始终秉持客观坦诚原则，有责任、有担当，以客户为中心，拉近与公众距离，努力获得舆论认同和支持。