商业银行账户管理中的问题及对策建议

王晓梦

天津财经大学

摘要：商业银行需遵守《中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》（银发[2016]261号）严格开户准入之外，也有监管机构和商业银行未能及时梳理开户流程、优化开户操作的原因。本文研究的主要目的是解决企业在商业银行开户流程繁琐、占用时间长的问题。

关键词：开户；账户管理；流程；单据

一、绪论

1.研究账户管理问题的背景

党的十八大以来，随着我国简政放权改革步伐的不断加快，简政放权、放管结合、优化服务的改革理念已经深入人心。为深入贯彻党的十九大、中央经济工作会议和第五次全国金融工作会议精神，落实“放管服”改革要求，并为推进《中国人民银行关于优化企业开户服务指导意见》（银发[2017]88号）的贯彻落实，各监管机构和商业银行近期均组织开展了“优化企业开户服务、推动改善营商环境”的宣传活动。

目前商事制度明显简化。工商登记“先照后证”，注册资本“认缴制”，“多证合一、一照一码”的深化改革，使企业工商注册登记时间大幅缩短。但是，人民币单位结算账户开立方面，各商业银行“流程精简、服务增效”的空间还很大，除了商业银行需遵守《中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》（银发[2016]261号）严格开户准入之外，也有监管机构和商业银行未能及时梳理开户流程、优化开户操作的原因。

1.研究账户管理问题的意义

企业开立银行账户主要用于办理转账结算和现金收付，公司要进行正常的经营活动需要在银行开立结算账户。在工商、质检、税务等部门的“简政放权”下，企业领取营业执照所需时间明显缩短，但在银行开立基本账户，获得开户许可证和机构信用代码证的时间却未相应缩短。这一现实有违习近平总书记2017年在全国金融工作会议中强调的“树立质量优先、效率至上的理念”，影响了流程精简、服务增效的进程。

研究企业账户管理问题，有助于进行开户流程的整合，节省企业开户时间。建立异地见证操作流程，在风险可控的前提下为客户提供便利，加快各环节的流转效率。本文研究的主要目的是解决企业在商业银行（后文称“银行”均为“商业银行”）开户流程繁琐、占用时间长的问题。

二、账户管理现状

1.在银行开户需要填写的单据繁多

企业申请开立单位结算账户，需填写单据种类繁多、单据不能涂改，企业经办人员难免笔误，有些单据需要填写多次才能符合审核标准，降低了业务办理效率，既占用客户大量时间，又使客户对银行的服务感受大打折扣。

例如，一家企业申请开立单位结算账户，同时申请开通账户相应结算功能，须填单据至少达11种：《单位结算账户开户申请书》、《账户管理协议》、《开户情况说明》、《授权书》、《网上企业银行申请表》、《网上企业银行服务协议》、《支付密码申请表》、《支付密码协议》、《通存通兑功能申请表》、《自助回单打印申请表》、《机构信用代码证申请表》。企业的经办人员在银行工作人员的指导下，填写完这些单据至少1小时。

2.账户开户时间较长

除了填写开户单据耗时久，银行账户开立流程经手部门多、流程长。以在某股份制银行天津分行某支行开立基本结算账户为例，需要经过企业经办人员填单、柜面业务受理、客户经理尽职调查、分行后台部门审核、核准信息录入账户管理系统、分行整理资料报送至人行、人行核准、分行领取开户许可证、分行激活账户、分行将开户许可证传递至支行、柜面人员通知客户领取开户资料。以上的每一步操作都需要1至2个工作日，合计需要10个工作日，严重影响了企业开立账户的效率。

三、解决账户管理问题的对策

1.建立预约系统

目前某股份制银行天津分行针对企业在营业网点开户等候时间长的痛点，研发在线预约开户平台—“预约易”，推动网银、微信等多渠道应用，培养客户预约办理业务的习惯，减少业务办理的等候时间。

2.单据整合

缩短企业开户时长，优化开户单据是重要环节。以上述银行为例，通过单据的整合，将客户开立基本账户需填写单据由10余种整合为3种：《单位结算账户开户申请书及协议》、《结算产品服务申请书及协议》和《机构信用代码证申请表》。其中，《单位结算账户开户申请书及协议》用于替代原有的《开户申请书》、《账户管理协议》和《开户情况说明》，《结算产品服务申请书》用于替代原有的《网上企业银行申请书》、《网上企业银行服务协议》、《支付密码申请表》、《支付密码协议》、《通存通兑功能申请表》和《自助回单打印申请表》。至此，企业经办人员的填单量明显减少，同时降低笔误的概率，进而节约工作量、减少开户时长。

同时，该银行还为企业提供电子填单服务，登录官方网站可以录入企业的开户信息，提交成功之后只需将业务标识码告知银行工作人员，就可以打印出单据，完全规避了文字书写错误或不规范，显著提高了企业工作人员和银行柜台人员的工作效率。

3.优化开户流程

上述银行对原有的开立基本账户的流程也进行了优化。首先，将客户在柜台手工填写单据优化为在微信公众号或官网上自助填写，同时上传证照影像；其次，将账户信息的分行后台审核前置到客户填单和柜面业务受理之间，如审核通过会短信通知企业到银行柜面办理业务，如审核不通过会短信通知企业更正错误信息，避免企业因审核不通过再次往返柜台的情况；另外，客户经理的尽职调查环节与账户信息的后台审核时间同步；此外，采用RPA（机器人流程自动化）技术，将银行系统与人民银行账户管理系统连接，系统自动进行账户信息录入，避免手工录入造成的笔误；第五，将分行原来每日下午一次向人民银行报送核准类账户资料调整为每日上下午各一次。

该行通过以上5个方面流程优化，缩短了开户时长，基本账户的开户时间由原来的10个工作日缩减为不到5个工作日。

4.加强宣传

商业银行应开展多种形式的账户管理宣传工作。比如将开户流程、账户管理相关规定、申请开立账户提供资料清单印成宣传折页向客户发放，通过电子显示屏、现场讲解、上门服务、微信等方式主动向企业宣传解释银行账户管理制度、开户流程、客户身份识别等要求。使客户能够更容易、更便捷了解银行的开户政策。

5.账户管理机构的自身优化

账户管理机构应该公布业务咨询电话，使各银行金融机构遇到业务疑问时方便咨询。建议部分账户管理机构延长业务受理时间，提高账户审核效率。

四、解决账户管理问题的建议

1.采集公示系统信息

银行类金融机构应充分利用国家企业信用信息公示系统，开通银行系统和该系统的接口，运用公示系统中的共享信息建立企业开户预填单系统，由预填单系统直接采集企业信息。在企业开户环节，行内开户操作系统根据预填单系统信息自动验证开户企业身份，客户免填单据，仅需对生成的单据进行核对签章。通过银行系统自动采集国家企业信用信息公示系统数据，实现企业开户信息“一次录入、多系统共享”的目的。

2.简化核准类账户审批

建议账户审核机构采用无纸化办公系统进行账户审批，取消核准类资料的物理传递，达到减少开户时长的目的。银行网点将需核准的账户资料影像通过无纸化系统上传，核准审批机构对影像资料进行审核，如审核通过由颁发纸质开户许可证变为颁发电子开户许可证，电子开户许可证可以上传到国家企业信用信息公示系统类网站，供商业银行有条件查询。采取此种方式，账户资料由纸质档案变为电子档案，省去资料的传递时间，又便于档案的查阅、保管。

3.整合现有涉及账户管理的系统

建议人民银行将现有的机构信用代码管理系统和人民币结算账户管理系统整合为新的人民币结算账户管理系统，并将该系统嵌入到现代化支付系统平台上。大多数商业银行运营系统已经和现代化支付系统直连或间连，银行运营系统的数据可以直接向人民银行进行发送。这样新的人民币结算账户管理系统就可以作为上一条建议的无纸化操作系统，既能够减少开户所需时间，又能减少账户信息的重复录入，达到降低差错率、方便账户信息查询的目的。

结论

在全面建成小康社会进入决胜阶段的当下，尽快实现权力精简和放管结合的目标，商业银行应通过流程优化、产品创新、服务提升等多种手段，优化企业开户服务，提升客户体验，以方便企业开户为核心，提高开户效率与防范风险共同推进，营造良好的营商环境，让我国经济发展持续释放出无穷活力。