国际贸易中跟单信用证风险的防范分析

魏哲华

中垦国邦（天津）有限公司 天津

摘要：目前，随着国际贸易日益频繁和复杂，加之信息技术的快速发展，跟单信用证风险的防范和管理已成为国际贸易研究的重要方向之一。在实践中，各种防范措施正在不断出现和完善，特别是信用证业务的数字化和智能化，极大地提高了交易的效率和可靠性。因此，深入研究跟单信用证风险的防范和管理，通过创新技术和方法，提高信用证交易的安全性和便捷性，将对于进一步促进国际贸易发展、提高贸易效率和降低风险具有重要的意义。

关键词：国际贸易；跟单信用证；风险防范

1.国际贸易中信用证风险的主要形式

国际贸易中，信用证是一种重要的支付方式，可以为进口商和出口商提供安全保障。在信用证交易中，虽然有银行的担保作用，但仍然存在各种风险。本文将主要探讨国际贸易中信用证风险的主要形式，在此基础上进行深入分析，并提出相应的风险管理措施。

1.1出口商面临的风险

在信用证交易中，出口商通常要求买方提供信用证作为支付保障，但即使有信用证作为担保，出口商仍然会面临以下风险：首先是付款风险。出口商所面临的最大风险就是支付问题。如果买方无法按时支付款项，出口商将不得不面临资金损失，并且可能无法收回货物。

此外，如果买方使用了假信用证或者提出违反信用证条款的支付方式，出口商也会面临不能收到款项的风险。其次是运输风险，出口商还需要承担运输风险，例如货物受损或丢失等，这些都可能导致出口商无法得到货款，并且还可能导致与买方之间的纠纷。另外，如果出口商未能履行合同中的承诺，如交付时间、质量标准等，也会面临无法收到货款的风险。

1.2 进口商面临的风险

除了出口商面临的风险，进口商在信用证交易过程中也会面临一定风险，包括货物质量风险，如果从出口商那里购买的货物质量不合格，进口商将会面临很大的损失。进口商需要确保所购买的货物符合其要求，以避免质量问题。第二是交货时间风险。如果货物不能按时到达目的地，进口商将面临生产延误和成本增加的风险，甚至可能导致失去客户。

因此，进口商需要确保货物按时到达，并且在购买合同中规定明确的交货时间。同时还存在违约风险，如果出口商不能履行合同中的承诺，进口商将面临违约风险。此时，进口商可以通过信用证保障机制来尽量减少这种风险。

1.3 银行面临的风险

在信用证交易中，银行作为担保方发挥着至关重要的作用，但是银行也会面临付款风险，银行作为支付方，需要承担付款风险。如果买方不能按时支付款项，银行将需要通过自己的资金来支付给出口商，同时，银行还要注意检查是否有假信用证等问题。同时银行需要确保信用证符合国际惯例和相关法律法规，并避免出现违反法律法规的情况。

此外还可能有文档风险，银行在信用证交易中需要仔细检查各种单据文件的真实性和合法性，避免出现文档不完整或者不符合要求的情况，从而导致货款支付的迟延或失误。

2.国际贸易中跟单信用证风险的问题

2.1 单证不一致的情况

跟单信用证交易中，如果单证不一致，将会给交易双方带来不必要的纠纷和损失。这是因为，信用证中的单证要求十分严格，如船名、品质、数量、装运期限、起运港口等都必须与单据严格一致。而在实际操作过程中，由于各种原因，如业务员粗心大意、资料不全或者供货方无法满足所有要求等，就可能导致单证不一致的情况发生。

2.2 不熟悉空运贸易术语和相关法律法规

空运贸易作为一种特殊的国际贸易形式，其术语和法规比较复杂，如果交易双方不熟悉这些术语和法规，将会带来一系列风险和问题。例如，空运运费计算方法和运输风险责任的承担方式与海运不同，如果业务员没有认真研究和了解这些规定，就有可能造成误解和纠纷。

2.3 过分相信进口方的信誉

在跟单信用证交易中，进口方作为信用证的开证人，往往具有较高的社会信誉度。然而，仅仅依靠进口方的信誉来规避风险是不够的，因为有些进口商可能会故意欺诈或者突然破产，导致支付无法及时完成。这种情况下，供货方需要承担一定的经济损失。

3.国际贸易中跟单信用证风险的防范对策

3.1认真审查单据，保证单证一致

跟单信用证是一种常见的国际贸易支付方式，涉及到海量的单据文件，因此在交易过程中存在着各种风险。为了有效地防范跟单信用证风险，保证单据的真实性和合法性，需要认真审查单据，并采取相应的措施来保证单证一致。

在跟单信用证交易过程中，首要的任务是确认信用证的真实性和可靠性。银行需要仔细核查信用证的所有条款和细节，包括金额、货物描述、装运期限等，并检查信用证的签发机构和证明书的真实性和合法性。银行需要认真检查每个单据的合法性和真实性，并确保各个文件的内容与信用证中规定的条款一致。例如，发票上的金额、货物数量、名称和规格等是否与信用证相符；提单上的运输日期、到达日期、起点和目的地等是否符合要求；装箱单上的包装方式、数量和编号是否准确无误等。在审查单据的过程中，银行还需要确保所有单据文件的完整性和一致性，避免出现任何遗漏或不一致的情况。例如，货物装箱单和提单的货物数量是否一致；发票和运费清单的金额是否匹配等。

3.2熟悉运输方式的特点和相关国际法律法规

在国际贸易中，跟单信用证是一种广泛应用的支付方式。然而，在跟单信用证交易中，存在一系列潜在的风险，其中包括不熟悉运输方式的特点和相关国际法律法规。为了有效防范这种风险，需要采取以下措施：首先，提高运输知识和法律法规意识。运输是跟单信用证交易中至关重要的环节，更深入地了解运输方式的特点及相关国际法律法规，有助于减少因此而导致的纠纷和风险。

因此，交易双方可以通过学习相关课程、参加交流会议和阅读相关资料等方式提高自身运输知识和法律法规意识，以便更好地理解跟单信用证交易中的各种术语和规则。其次，正确选择运输方式。选择恰当的运输方式将有助于降低货物损失和延误的风险。例如，对于一些贵重易损的商品，可以选择海运或空运来保障货物安全。而对于一些轻易受潮、易变质的商品，则可以采用陆运或空运等较快速的方式来保障商品质量。此外，在选择运输方式时，交易双方还应根据跟单信用证的要求，合理安排运输方式和装运时间，以确保货物及时到达目的地。最后，做好风险控制工作。

3.3多种支付方式结合，规避风险

在国际贸易中，不同的支付方式各有其优缺点，如何选择合适的支付方式及其结合，可以有效地规避跟单信用证交易中的风险。首先可以将跟单信用证和保函相结合，可以降低交易双方的风险。通过跟单信用证，出口商可以确保收到货款，并且可以在运送货物之前检查付款条件是否满足。而通过保函，进口商可以获得一定的保障，确保出口商可以按照合同要求提供货物。此外，担保信托可以为进口商和出口商带来更大的安全感。使用担保信托可以确保付款和货物同时进行，规避因跟单信用证中单据不符引发的争议。

同时，担保信托还能够有效地降低相关费用，提高交易效率。同时，货到付款适用于进口商和出口商之间比较熟悉，信任度较高的情况下。通过跟单信用证和货到付款相结合，出口商可以获得货款的保障，进口商也可以在收到货物后再进行付款，确保货物的品质符合要求。

结语：综上所述，在跟单信用证交易中，单证不一致、不熟悉运输方式的特点和相关国际法律法规、过分相信进口方的信誉等问题是导致风险发生的主要原因。采取适当的措施来避免这些问题的发生，包括加强沟通与确认、提高运输知识和法律法规意识、正确选择运输方式和做好风险控制工作等。

参考文献：

[1]任虎,赵雯璐.国际贸易条约评估及其机制的界定研究[J].国际经济法学刊,2023(02):45-56.

[2]张曦哲,董鸿飞.国际贸易中的跟单风险及防范分析[J].时代金融,2021(17):253+257.